Neben Kontonummer und -bezeichnung werden in dieser Stammdatei Informationen gespeichert, die für die weitere Verarbeitung wichtig sind bzw. diese steuern (z. B. bebuchen des korrekten Kontos, Erstellen von Auswertungen).

Gehen Sie bei Anlage und Veränderung eines Kontos bitte sorgfältig vor. Wichtig ist insbesondere eine überlegte Zuordnung der Steuerart, der Umsatzsteuervoranmeldung und der Kontenart.

Weitere Informationen finden Sie bei den Einzelheiten.

 

Konto-Nr

Die Kontonummer dient als Identifikationsmerkmal des Sachkontos bei der Buchungserfassung sowie bei weiteren Eingabedialogen. Wenn Sie ein bereits angelegtes Konto bearbeiten wollen, können Sie sich die vorhandenen Konten über das Suchverzeichnis anzeigen lassen und auswählen. Oder Sie geben die Kontonummer manuell ein, der Datensatz steht dann zur Bearbeitung zur Verfügung. Zur Neuanlage geben Sie eine neue Kontonummer ein oder drücken die F4-Taste um die nächste freie Kontonummer gezeigt zu bekommen.

Skontierfähig

Das Setzen des Häkchens bewirkt, das Buchungen, die diesem Sachkonto zugeordnet werden, skontierbar sind.

Bezeichnung

Zur Beschreibung des Sachkontos kann hier der entsprechende Text hinterlegt werden. Die Bezeichnung dient zur bequemen Identifizierung des Kontos. Sie haben auch jederzeit die Möglichkeit, bereits vorhandene Kontenbezeichnungen abzuändern.

Kontoart

Sie haben in dieser Feldgruppe die Auswahl zwischen den Zuordnungen:

 

·           Bilanz-Konto   (= Bestandskonto)

·           GuV – Konto    (= Erfolgskonto)

 

Im Gegensatz zu den GuV - Konten wird der Saldo von Bilanzkonten bei einem Jahresabschluss in das neue Geschäftsjahr vorgetragen. Wird ein Bilanzkonto neu angelegt wird bei automatischer Saldovortrag ein Haken gesetzt.

Buchen

Das hier selektierte Kennzeichen steuert die Handhabung des jeweiligen Sachkontos bei der Buchungsverarbeitung.

 

·           Ohne Einschränkung

Das Sachkonto darf uneingeschränkt manuell oder automatisch bebucht werden.

·           Anlagenkonto

(Verwendung ist Option)

·          Festkonto

Dieses Konto soll normalerweise nicht manuell bebucht werden (Umsatzsteuer etc.). Wird trotzdem versucht eine Buchung auf diesem Konto zu erfassen, erscheint ein entsprechendes Hinweisfenster und es kann entschieden werden, ob der Buchungsvorgang fortgesetzt werden soll.

·          Festkonto

Es sollen offene Posten für dieses Sachkonto gebildet werden. Dies ist zum Beispiel bei Verrechnungskonten sinnvoll, welche wieder auf Null ausgeglichen werden.

·          Tabukonto

Dieses Konto darf unter keinen Umständen manuell bebucht werden. (Forderungs-, Verbindlichkeitskonten)

 

Eine Änderungen des Buchungskennzeichen kann nur vorgenommen werden, solange das Konto nicht bebucht wurde.

Steuerart

Über diesen Parameter wird bei der Buchungserfassung die Anzeige und Änderung des Steuerschlüssel, sowie des Steuerbetrages ermöglicht. Intern erfolgen in Abhängigkeit von dem selektierten Wert diverse Plausibilitätsprüfungen. Die Steuerart für das aktive Konto wird aus den Vorgaben im Listenfeld übernommen.

 

Die Vorgaben sind zur Zeit im Programm fixiert als:

·          (1) Keine Steuer

·          (2) Umsatzsteuer

·           (3) Vorsteuer

 

Steuersatz

Hier wird der entsprechende Steuerschlüssel eingetragen, der beim Bebuchen dieses Kontos vorgeschlagen werden soll. Steuerschlüssel werden unter Basisdaten / UST-Schlüssel angelegt.

Sammeln

Sammeln nein bewirkt, dass jede Buchung einzeln auf diesem Konto angezeigt wird.

Sammeln ja bewirkt, dass erst beim Verlassen des Buchungsdialoges oder Betätigen des Buttons Sammelbuchungen eine Sammelbuchung auf dieses Konto ausgeführt wird. Im Kontendruck ist dann nur die Sammelbuchung ersichtlich, während man in der Kontenanzeige durch Doppelklick auf die Sammelbuchung auch die Einzelbuchungen sieht.

Gültig ab / bis

Sie können hier die Verwendung des Sachkontos bei der Buchungserfassung für einen bestimmten Zeitraum definieren. Liegt das Buchungsdatum außerhalb dieses Bereiches, erscheint eine Fehlermeldung, welche eine Bebuchung dieses Konto verhindert. Im Initialisierungszustand der beiden Felder liegt keine zeitliche Begrenzung vor. Wenn Sie hier ein Datum eingegeben haben, öffnet sich das Feld "Sperrgrund".

Kostenstelle-Eingabe

Wenn Sie bei der Buchungserfassung Kostenstellen verwenden wollen, aktivieren Sie dieses Feld.

Kostenstellen werden unter Fibu / Stammdaten / Kostenstellen angelegt.

Kostenträger-Eingabe

Aktivieren Sie dieses Feld, wenn Sie bei der Buchungserfassung Kostenträger verwenden wollen. Im nebenliegenden Eingabefeld kann ein Kostenträger zugeordnet werden, mit dem die entsprechenden Eingabefelder bei der Buchungserfassung vorbelegt werden.

Kostenträger werden unter Fibu / Stammdaten / Kostenträger angelegt.

Projekt-Eingabe

Eine Aktivierung ermöglicht die Verwendung von Projekten bei der Buchungserfassung. Im nebenliegenden Eingabefeld kann ein Projekt zugeordnet werden, mit dem die entsprechenden Eingabefelder bei der Buchungserfassung vorbelegt werden.

Projekte werden unter Fibu / Stammdaten / Projekte angelegt.

Kostenart

Dieses Konto wird in der Kostenrechnung unter dieser Kostenart gesammelt, eine feste Kostenart kann hinterlegt werden. Die abweichende Kostenart kann für die Verdichtung mehrerer Kostenkonten genutzt werden. Generell wird in Fibu / Grunddaten / Basisdaten / Parameter allgemein festgelegt, ob Kostenarten gleich den Sachkonten sind oder ob eine Kostenart hier im Sachkontenstamm hinterlegt werden soll.

Kostenarten legen Sie unter Fibu / Stammdaten / Kostenarten an.

In Fremdwährung führen

Sie können jedes Sachkonto in einer Fremdwährung führen.

Wenn Sie dies mit dem gerade in Bearbeitung befindlichen Sachkonto beabsichtigen, klicken Sie das entsprechende Kontrollfeld an bzw. aktivieren es durch Eingabe eines Leerzeichens. Es öffnet sich dann ein Listenfeld zur Auswahl der Fremdwährungen. Zur Auswahl angezeigt werden die Währungen, die Sie vorher in den Basisdaten / Währungen angelegt haben. Eine neue Währung können Sie hier nicht anlegen.

Wird ein Sachkonto einmal in Fremdwährung geführt, kann dies nicht mehr rückgängig gemacht werden.

Automatischer Saldovortrag

Dieses Kennzeichen regelt den automatischen Saldovortrag abweichend von der Kennung, ob das Konto ein Bestands- oder Erfolgskonto ist.

Die Möglichkeit, den automatischen Saldovortrag über ein Kontrollfeld zu aktivieren besteht nur, wenn es sich bei dem Sachkonto um ein Bilanzkonto handelt. Sie legen damit fest, ob bei einem Jahresabschluss ein automatischer Vortrag des Saldos in das neue Geschäftsjahr erfolgen soll.

Grundsätzlich sollte bei allen Sachkonten außer den Sammelkonten für Forderungen/ Verbindlichkeiten und den Gegenkonten der SV-Buchungen das Häkchen gesetzt sein.

Nach dem Sie das Konto für den Saldovortrag gekennzeichnet haben, können Sie ein abweichendes Saldovortragskonto hinterlegen. Wurde in einem vorher gehenden Jahresabschluss ein abweichendes Konto bebucht, können Sie über den Registerbutton die Historie dazu ansehen.

 

Kontoklasse

Wählen Sie hier die Kontenklasse aus, zu der das Sachkonto gehört. Sie können sich die vorhandenen Kontengruppen über das Suchverzeichnis anzeigen lassen und auswählen oder eine gültige Kontengruppe manuell eingeben.

Kontengruppen legen Sie unter Fibu / Stammdaten / Kontengruppen an.

Datev - Konto

Derzeit ohne Funktion.

Text

Hier tragen Sie in freier Form ergänzende Hinweise zu Ihrem Sachkonto ein, z. B. genaue Anweisungen, zu welchen Buchungsvorgängen dieses Konto herangezogen werden soll, praktische Hinweise zum Verbuchen, etc.

Auswertungskennzeichen

Mit diesen Kennzeichen integrieren Sie das Konto pro Tabellenzeile in eine Auswertung. Über diese wird dem Konto die Position innerhalb der Bilanz, G&V oder einer BWA zugewiesen. Wählen Sie eine der Auswertungen, die Sie vorher über FiBu / Grunddaten / Auswertungen angelegt haben.

 

·           Auswertungskennzeichen Sollkennung / Habenkennung

Wählen Sie eine der Kennungen für die Bilanz, die Sie zuvor über FiBu / Grunddaten angelegt haben.

Es besteht die Möglichkeit eine Auswertungsposition für die Soll- bzw. Habenstellung des für den Auswertungszeitraum ermittelten Saldos zuzuordnen. Die Zuordnung von Soll- und Habenkennung bei einem Sachkonto ist nur bei den Bankkonten sinnvoll. Denn je nach ermitteltem Saldo wird dieser dann in der Aktiva oder Passiva angedruckt.

 

Beispiel:

Für das Bankkonto 1200 wurde für den Auswertungszeitraum ein Sollsaldo von 50.000,00 EUR ermittelt. Im Sachkontenstamm wurde unter Auswertungen bei der Sollkennung eine Zuordnung zu einer Auswertungsposition getroffen, für die Habenkennung nicht. Auf dem Ausdruck würde aufgrund der Zuordnung der Sollkennung in der betreffenden Position der Wert 50.000,00 angedruckt werden.

Weist das Konto jedoch einen Habensaldo auf, entsteht oben beschriebene Situation. Da keine Habenkennung zugeordnet wurde, benutzt die Software die zugewiesene Sollkennung und kehrt das Vorzeichen des zu druckenden Wertes um. Ist jedoch auch eine Habenkennung hinterlegt, so wird der Saldo in Höhe von 50.000,00 EUR in die Passiva abgestellt.

 

Sortierkennzeichen

Für verschiedene Auswertungen ist es evtl. interessant Ihre Sachkonten mit Sortierkennzeichen zu versehen. Sie können jedem Sachkonto in einer Tabelle Sortierkennzeichen zuordnen.

Sortierkennzeichen werden unter Basisdaten / Sortierkennzeichen hinterlegt.